Prüfen und Ziehen einer Stichprobe

Zur Stichprobenziehung muss zunächst ein gewünschtes Stichproben­verfahren ausgewählt werden. Anschließend ist die Festlegung der Grundgesamtheit durch Auswahl eines abgeschlossenen Zahlungsantrags notwendig. Im Fall der Zwei-Perioden-Stichprobenziehung ist die Auswahl von zwei abgeschlossenen Zahlungsanträgen desselben Geschäftsjahrs erforderlich, so dass sich die Prüfsumme eines Vorhabens jeweils aus der Differenz zwischen beiden Zahlungsanträgen ergibt. In allen Fällen können sowohl Zahlungsanträge nach Artikel 131 wie auch nach Artikel 135 der VO 1303/2013 ausgewählt werden.

Wird das Stichprobenverfahren „ergänzend/manuell“ ausgewählt, besteht die Möglichkeit einzelne Vorhaben durch Auswahl des Programms und Eingabe der VH-Aktenzeichen der Stichprobe hinzufügen. Die ausgewählten Vorhaben werden in einer darunter befindlichen Tabellen-Auflistung mit den Spalten Vorhaben, Aktenzeichen, Programm und Prüfsumme angezeigt. Zu diesem Zeitpunkt können diese Vorhaben auch wieder gelöscht werden („Mülleimer-Symbol“). Um unzulässige Doppelungen zu vermeiden, können nur Vorhaben hinzugefügt werden, welche noch in keiner anderen Stichprobe des gleichen Zahlungsantrags enthalten waren. Dies gilt für alle Stichprobenverfahren. 

Weiterhin kann der Nutzer diverse statistische Parameter, wie das erforderliche Konfidenzniveau, die Standardabweichung der festgestellten Fehlersumme (s), die maximale Fehlerrate (TE) und die angenommene Fehlerquote (AE) zur Stichprobenziehung festlegen.

Beim geschichteten Verfahren besteht die Möglichkeit der Bildung mehrerer Schichten für die Stichprobenziehung. Wird ein Prüfschritt für das geschichtete Verfahren erstmalig aufgeführt, so wird „Schicht 1“ angelegt. Dieser Schicht sind alle Programme des ausgewählten abgeschlossenen Zahlungsantrags bzw. der der Grundgesamtheit zugeordnet. Dabei können Programme aus der Grundgesamtheit, die initial vollständig Schicht 1 zugeordnet sind, dort herausgenom­men und Schicht 2 zugeordnet werden. Bei Bedarf können analog Programme, die Schicht 2 zugeordnet sind, dort herausgenommen werden, so dass sie eine dritte Schicht bilden usw. Zusätzlich können einzelne Vor­haben aus den Programmen herausgenommen werden. Alle herausgenommenen Vorhaben bilden eine zusätzliche (interne) Schicht, die allerdings nicht in der Schicht-Tabelle aufgeführt wird. Enthält eine Stichprobe mehrere Schichten, wird in der Schicht-Tabelle zusätzlich je Schicht die erforderliche Anzahl (n) von Vorhaben angezeigt. Der Nutzer kann anschließend eine Stichprobe mit der (je Schicht) entsprechenden Anzahl (n) zufällig ausgewählter Vorhaben aus der Grundgesamtheit im System anlegen oder alternativ Eingabeparameter bzw. die Ver­teilung der Programme und Vorhaben auf verschiedene Schichten verändern und einen erneuten Prüfschritt durchführen.

Bei einem Wechsel des Stichprobenverfahrens bleiben die gemachten Eingaben für die statistischen Parameter bestehen. Erfolgt ein Wechsel vom geschichteten zu einem anderen Stichprobenverfahren, wird eine Sicherheitsabfrage anzeigt, da hierdurch gebildete Schichten verworfen werden.

Abbildung: Sicherheitshinweis beim Wechsel vom geschichteten zu einem anderen Stichprobenverfahren

 

Nach Prüfung einer Stichprobe, d.h. einem sog. Prüfschritt, zeigt das System den Umfang der Grundgesamtheit an (N, BV) und die erforderliche Anzahl von Vorhaben (nicht für Stichprobenverfahren „ergänzend/manuell“), die der Stichprobe zuzuordnen sind (n). Bei Prüfung einer Stichprobe nach geschichtetem Verfahren wird initial eine Schicht derjenigen Programme gebildet, die an ausgewählten abgeschlossenen Zahlungsanträgen teilgenommen haben.

Enthält die Stichprobe mehrere Schichten, wird zusätzlich je Schicht die erforderliche Anzahl von Vorhaben angezeigt. Der Nutzer kann anschließend eine Stichprobe mit der (je Schicht) entsprechenden Anzahl (n) zufällig ausgewählter Vorhaben aus der Grundgesamtheit im System anlegen oder alternativ Eingabeparameter bzw. die Ver­teilung der Programme und Vorhaben auf verschiedene Schichten verändern und einen erneuten Prüfschritt durchführen.

 

Pfad zum Dialog „Stichprobe ziehen“: Prüfmodul PB > Stichprobe ziehen

 

Durchzuführende Schritte zum Ziehen einer Stichprobe

1. Auswahl des Verfahrens und der Pflichtparameter: Zunächst muss ein Stichprobenverfahren ausgewählt werden. Nach Auswahl des Standardverfahrens und des geschichteten Verfahrens muss eine Grundgesamtheit, nach Auswahl des „Zwei-Periode-Verfahrens“ müssen zwei Grundgesamtheiten ausgewählt werden. Eine Grundgesamtheit ist jeder in DATES II abgeschlossene Zahlungsantrag nach Artikel 131 oder 135. Zudem sind noch Werte, die nachfolgenden statistischen Parameter, festzulegen.

2. Stichprobe prüfen: Durch Klick auf „Prüfen“ wird auf Basis der gewählten Parameter die notwendige Anzahl von Vorhaben der Stichprobe (n) ermittelt. Hierdurch können die Parameter nicht mehr bearbeitet werden. Im Falle des geschichteten Verfahrens werden als Parameter auch ausgewählte Programme, die Schichten zugeordnet werden können und ausgeschlossene Vorhaben bei der Prüfung berücksichtigt. Wurde für einen oder mehrere Pflichtparameter kein oder kein gültiger Wert angegeben, wird die Prüfung abgebrochen und es erfolgt eine Hinweismeldung und entsprechende Feldmarkierung auf dem Dialog. Wurden alle Pflichtfelder mit gültigen Werten befüllt, werden durch die Prüfung folgende Parameter, die sich auf die Grundgesamtheit beziehen, im Bereich „Ergebnisse“ nach der Prüfung auf dem Dialog ausgegeben:

• Anzahl der Vorhaben der Grundgesamtheit (N)
• Gesamtausgaben der Grundgesamtheit (BV)
• Anzahl Vorhaben der Stichprobe (n)

Zusätzlich wird beim geschichteten Verfahren die Anzahl von Vorhaben je Schicht (n) ermittelt und in der Schicht-Tabelle angezeigt.

Wird die Mindestanzahl von 30 Vorhaben für eine Prüfung unterschritten, ist das Feld für die Stichprobengröße (Anzahl Vorhaben der Stichprobe (n)) bearbeitbar und das Feld für eine Bemerkung zu einer alternativen Stichprobengröße (Pflichtfeld) eingeblendet.

3. Stichprobe anlegen: Um eine Stichprobe anzulegen, muss diese vorab mindestens einmal geprüft worden sein (2. Schritt). Solange dies nicht erfolgt ist, ist der Button „Stichprobe anlegen“ deaktiviert. Nach erfolgtem Prüfschritt erfolgt die Stichprobenziehung durch Klick auf „Stichprobe anlegen“. Hierdurch wird eine vorgegebene Anzahl von Vorhaben aus der Grundgesamtheit einer Stichprobe ausgewählt. Es erfolgt die Navigation zum Dialog Vorhabenprüfung Übersicht. Hierin wird die aktuellste, also die neu angelegte Vorhabenstichprobe angezeigt. Nach Anlage einer Stichprobe erhält diese eine fortlaufende Stichprobennummer.

Durch Klick auf „Prüfung zurücksetzen“ wird eine erfolgte Prüfung verworfen und die Parameter im oberen Bereich des Dialogs sind wieder bearbeitbar.

 

Abbildung: Beispielhafte Systemmeldung im Dialog "Stichprobe ziehen" nach Prüfschritt mit ungültigen Eingaben

 

Abbildung: Dialog "Stichprobe ziehen" mit Standardansatz nach Prüfung mit Unterschreitung der Mindestgröße

 

Abbildung: Schritte zum Ziehen einer Stichprobe beispielhaft nach Standardverfahren (1)

 

Abbildung: Schritte zum Ziehen einer Stichprobe beispielhaft nach Standardverfahren (2)

 

Abbildung: Erfolgter Prüfschritt im Dialog "Stichprobe ziehen" für ergänzend/manuell

 

Abbildung: Erfolgter Prüfschritt im Dialog "Stichprobe ziehen" für geschichtetes Verfahren

 

Abbildung: Erfolgter Prüfschritt im Dialog "Stichprobe ziehen" für Zwei-Perioden-Verfahren

 

Erläuterung relevanter Datenfelder

Datenfeldbeschriftung	Feldbeschreibung	Pflichtfeld	Bearbeitbar	Validierung	Auswahlliste, Vorbelegung, Initialwert
Stichprobenverfahren	Auswahl Standardansatz, geschichtetes Verfahren oder Zwei-Perioden-Verfahren	Ja	Ja	-	Auswahlliste aus KT SampleMethod mit Auswalhl "Standardansatz" (default).
Grundgesamtheit (Zahlungsantrag)	Nur bei Standardansatz und geschichtetem Verfahren: Auswahl eines abgeschlossenen Zahlungsantrags nach Artikel 131 oder 135 als Grundgesamtheit	Ja	Wenn Stichprobenverfahren = "Standardansatz" oder „geschichtetes Verfahren“	-	Nur sichtbar, wenn cmbStichprobenverfahren <>"Zwei-Perioden-Verfahren"; Auswahlliste: Alle Einträge in Zahlungsantrag mit Status = "abgeschlossen", Anzeige: Zahlungsantragsnummer & "-" & Abrechnungszeitraum Ende & "(" & Zahlungsantragsart & ")", Sortierung: Abrechnungszeitraum Ende, absteigend
Grundgesamtheit (Zahlungsantrag 1)	Nur bei Zwei-Perioden-Verfahren: Auswahl eines abgeschlossenen Zahlungsantrags nach Artikel 131 oder 135	Ja	Wenn Stichprobenverfahren = "Zwei-Periodenverfahren"	-	Nur sichtbar, wenn Stichprobenverfahren ="Zwei-Perioden-Verfahren"; Auswahlliste: Alle Einträge in Zahlungsantrag mit Status = "abgeschlossen", Anzeige: Zahlungsantragsnummer & "-" & Abrechnungszeitraum Ende & "(" & Zahlungsantragsart & ")", Sortierung: Abrechnungszeitraum Ende, absteigend
-	„nur Aufwuchs größer 0“ (alle Aufwüchse, die negativ und 0-Beträge haben, werden aussortiert), „nur Aufwuchs kleiner 0“ (alle Aufwüchse, die positiv und 0-Beträge haben werden aussortiert), „nur Kumuliert (pro Gj) größer 0“ und „nur Kumuliert (pro Gj) kleiner 0“	Ja	Wenn cmbStichprobenverfahren != "ergänzend/manuell"	-	Auswahlliste aus KT PaGrowthAccumulated mit Auswalhl "" (default).
Grundgesamtheit (Zahlungsantrag 2)	Nur bei Zwei-Perioden-Verfahren: Auswahl eines abgeschlossenen Zahlungsantrags nach Artikel 131 oder 135 aus demselben Geschäftsjahr wie Zahlungsantrag 1	Ja	Wenn Grundgesamtheit1 ausgewählt	-	Nur sichtbar, wenn Stichprobenverfahren ="Zwei-Perioden-Verfahren"; Auswahlliste: Alle Einträge in Zahlungsantrag mit Status = "abgeschlossen" und Stichtag < Stichtag(cmbGrundgesamtheit1) und Geschäftsjahr = Geschäftsjahr(cmbGrundgesamtheit1), Anzeige: Zahlungsantragsnummer & "-" & Abrechnungszeitraum Ende & "(" & Zahlungsantragsart & ")", Sortierung: Abrechnungszeitraum Ende, absteigend
-	„nur Aufwuchs größer 0“ (alle Aufwüchse, die negativ und 0-Beträge haben, werden aussortiert), „nur Aufwuchs kleiner 0“ (alle Aufwüchse, die positiv und 0-Beträge haben werden aussortiert), „nur Kumuliert (pro Gj) größer 0“ und „nur Kumuliert (pro Gj) kleiner 0“	Ja	Wenn cmbStichprobenverfahren != "ergänzend/manuell"	-	Auswahlliste aus KT PaGrowthAccumulated mit Auswalhl "" (default).
Datum der Stichprobe	Setzt das Erstellungsdatum der Stichprobe	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar
Programm	Es werden nur Programme angeboten, welche bereits in einem Zahlungsantrag enthalten waren (Freigabe BB)	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar
Aktenzeichen	Autolookup über Aktenzeichen des gewählten Programms.	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar
Liste der Vorhaben	Vorhaben die in der Prüfung enthalten sein sollen und über "Vorhaben hinzufügen" ausgewählt wurden	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar	-	Nur für Stichprobenverfahren == "ergänzend/manuell" sichtbar
Erforderliches Konfidenzniveau	-	Ja	Ja	Muss > 50 % und < 100 % sein	Vorbelegt mit 0%
Standardabweichung der festgestellten Fehlersumme (σ)	-	Ja	Ja	-	Vorbelegt mit 0,00 (€)
maximale Fehlerrate in Prozent (TE)	-	Ja	Ja	-	Vorbelegt mit 2,00%
angenommene Fehlerquote in Prozent (AE)	-	Ja	Ja	Muss > 0,00 % und < 100,00 % sein   Die angenommene Fehlerquote in Prozent (AE) muss kleiner als die maximale Fehlerrate in Prozent (TE) sein	Vorbelegt mit 0,00%
Tabelle Schichten - Nur sichtbar, wenn Stichprobenverfahren = "Geschichtetes Verfahren"
-	Bezeichnung der Ebene mit Hyperlink zum Aufruf von Dialog "Bildung Schicht"	-	Nein	-	-
n	Ergebnisparameter für einzelne Schicht	-	Nein	-	-
Ergebnisse
Anzahl der Vorhaben der Grundgesamtheit (N)	-	-	Nein	-	-
Gesamtausgaben der Grundgesamtheit (BV)	-	-	Nein	-	-
Anzahl Vorhaben der Stichprobe (n)	-	Ja, wenn editierbar	Ja, wenn die Prüfung ergeben hat, dass weniger als 30 Vorhaben geprüft werden sollen, aber die Grundgesamtheit mehr als 30 Vorhaben umfasst.	-
Anzahl Vorhaben der Stichprobe (n)	Hinweismeldung falls die Prüfung ergeben hat, dass weniger als 30 Vorhaben geprüft werden sollen, aber die Grundgesamtheit mehr als 30 Vorhaben umfasst.		Nein
Bemerkung für abweichende Stichprobengröße	Textfeld wird nur angezeigt, falls die Prüfung ergeben hat, dass weniger als 30 Vorhaben geprüft werden sollen, aber die Grundgesamtheit mehr als 30 Vorhaben umfasst.	Ja, wenn Anzahl Vorhaben der Stichprobe (n) geändert wurde	Ja, wenn die Prüfung ergeben hat, dass weniger als 30 Vorhaben geprüft werden sollen, aber die Grundgesamtheit mehr als 30 Vorhaben umfasst.